РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН
О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования обмена документами и информацией между органами валютного контроля и агентами валютного контроля
Принят Государственной Думой 1 ноября 2010 года
Одобрен Советом Федерации 10 ноября 2010 года
Статья 1
Внести в статью 26 Федерального закона \"О банках и банковской деятельности\" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2001, № 33, ст. 3424; 2003, № 27, ст. 2700; № 52, ст. 5033; 2004, № 27, ст. 2711; 2005, № 1, ст. 45; 2007, № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; 2009, № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; 2010, № 31, ст. 4193) следующие изменения:
1) часть десятую после слов \"полученных преступным путем,\" дополнить словами \"орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации, и агенты валютного контроля,\";
2) дополнить частями четырнадцатой и пятнадцатой следующего содержания:
\"Документы и информация, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов и предусмотренные Федеральным законом \"О валютном регулировании и валютном контроле\", предоставляются кредитными организациями органу валютного контроля, уполномоченному Правительством Российской Федерации, налоговым органам и таможенным органам как агентам валютного контроля в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены указанным Федеральным законом.
Органы валютного контроля и агенты валютного контроля не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом \"О валютном регулировании и валютном контроле\", за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.\".
Статья 2
Внести в Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ \"О валютном регулировании и валютном контроле\" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2004, № 27, ст. 2711; 2005, № 30, ст. 3101; 2007, № 22, ст. 2563; № 29, ст. 3480) следующие изменения:
1) в части 6 статьи 22:
а) абзац третий изложить в следующей редакции:
\"Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля, а также осуществляет координацию взаимодействия уполномоченных банков как агентов валютного контроля с органами валютного контроля и другими агентами валютного контроля при обмене информацией в соответствии с законодательством Российской Федерации.\";
б) абзац четвертый дополнить словами \", за исключением случаев, установленных частью 13 статьи 23 настоящего Федерального закона\";
2) в статье 23:
а) в части 4:
пункт 9 после слов \"включая договоры (соглашения, контракты)\" дополнить словами \"и дополнения и (или) изменения к ним\";
пункт 10 после слова \"включая\" дополнить словами \"ведомости банковского контроля,\";
пункт 11 после слов \"ввоз в Российскую Федерацию\" дополнить словами \"и вывоз из Российской Федерации товаров,\";
б) в части 8:
после слова \"банковскую\" дополнить словом \", налоговую\";
дополнить абзацами следующего содержания:
\"Представление и передача документов и информации, связанных с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, открытием и ведением счетов, одним органом валютного контроля другому органу валютного контроля, органом валютного контроля агенту валютного контроля, агентами валютного контроля органам валютного контроля не являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой и служебной тайны.
Представление и передача документов и информации одним агентом валютного контроля другому агенту валютного контроля в объеме и порядке, указанных в частях 13 - 16 настоящей статьи, не являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой и служебной тайны.\";
в) дополнить частью 13 следующего содержания:
\"13. Уполномоченные банки и государственная корпорация \"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)\" как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по их запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов имеющиеся в их распоряжении копии следующих документов, заверенные надлежащим образом:
1) документы, удостоверяющие личность физического лица;
2) документ о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
3) документ о государственной регистрации юридического лица - резидента;
4) документы (проекты документов), являющиеся основанием для проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и дополнения и (или) изменения к ним;
5) документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
6) документы, оформляемые и выдаваемые кредитными организациями, включая ведомости банковского контроля, банковские выписки;
7) паспорт сделки;
8) таможенные декларации.\";
г) дополнить частью 14 следующего содержания:
\"14. Запрос таможенного или налогового органа о представлении копий указанных в части 13 настоящей статьи документов должен включать информацию о содержании предполагаемого нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации или актов органов валютного регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и известных соответственно таможенному или налоговому органу сведений, достаточных для идентификации конкретной валютной операции (предполагаемого нарушения), а также информации, необходимой для идентификации резидента, и срока исполнения запроса, который не может составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса.\";
д) дополнить частью 15 следующего содержания:
\"15. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в области таможенного дела, передает уполномоченным банкам и государственной корпорации \"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)\" как агентам валютного контроля по их запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями информацию о соответствии (несоответствии) сведений в представленных резидентами в уполномоченный банк или государственную корпорацию \"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)\" таможенных декларациях на товары, перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации, сведениям о таможенном оформлении товаров, имеющимся в распоряжении таможенных органов. Срок исполнения запроса федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела, не может составлять более 14 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. Обмен информацией, предусмотренный настоящей частью, осуществляется в электронном виде в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела.\";
е) дополнить частью 16 следующего содержания:
\"16. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, передает уполномоченным банкам и государственной корпорации \"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)\" как агентам валютного контроля по их запросам в целях осуществления валютного контроля за проводимыми резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов информацию, подтверждающую уведомление (неуведомление) налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации. Срок исполнения запроса федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, не может составлять более 14 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. Обмен информацией, предусмотренный настоящей частью, осуществляется в электронном виде в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.\".
Статья 3
Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении 90 дней после дня его официального опубликования.
Президент Российской Федерации Д.Медведев
Москва, Кремль
15 ноября 2010 года
№ 294-ФЗ
", "tounitid": null, "docid": "1000000000102142809" }