Утратил силу - Федеральный закон\r\n от 10.12.2003 г. N 173-ФЗ\r\n\r\n\r\n\r\n З А К О Н\r\n\r\n РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ\r\n\r\n\r\n О валютном регулировании и валютном контроле\r\n\r\n (В редакции федеральных законов от 29.12.98 г. N 192-ФЗ;\r\n от 05.07.99 г. N 128-ФЗ; от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ;\r\n от 08.08.2001 г. N 130-ФЗ; от 30.12.2001 г. N 196-ФЗ;\r\n от 31.12.2002 г. N 187-ФЗ; от 31.12.2002 г. N 192-ФЗ;\r\n от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ; от 07.07.2003 г. N 116-ФЗ)\r\n\r\n Настоящий Закон определяет принципы осуществления валютных\r\nопераций в Российской Федерации, полномочия и функции органов\r\nвалютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности\r\nюридических и физических лиц в отношении владения, пользования и\r\nраспоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушение\r\nвалютного законодательства.\r\n\r\n Р а з д е л I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ\r\n\r\n Статья 1. Основные понятия\r\n\r\n Понятия, используемые в настоящем Законе, означают следующее:\r\n 1. \"Валюта Российской Федерации\":\r\n а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из\r\nобращения, но подлежащие обмену, рубли в виде банковских билетов\r\n(банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты;\r\n б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных\r\nучреждениях в Российской Федерации;\r\n в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных\r\nучреждениях за пределами Российской Федерации на основании\r\nсоглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и\r\nЦентральным банком Российской Федерации с соответствующими органами\r\nиностранного государства об использовании на территории данного\r\nгосударства валюты Российской Федерации в качестве законного\r\nплатежного средства.\r\n 2. \"Ценные бумаги, номинированные в валюте Российской\r\nФедерации\" - платежные документы (чеки, векселя и другие платежные\r\nдокументы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации),\r\nценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая\r\nдепозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение\r\nэмиссионных ценных бумаг, и другие долговые обязательства,\r\nвыраженные в валюте Российской Федерации. (В редакции Федерального\r\nзакона от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n 3. \"Иностранная валюта\":\r\n а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов,\r\nмонеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным\r\nсредством в соответствующем иностранном государстве или группе\r\nгосударств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но\r\nподлежащие обмену денежные знаки;\r\n б) средства на счетах в денежных единицах иностранных\r\nгосударств и международных денежных или расчетных единицах.\r\n 4. \"Валютные ценности\":\r\n а) иностранная валюта;\r\n б) ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, -\r\nплатежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы),\r\nэмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации), ценные\r\nбумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая\r\nдепозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение\r\nценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в иностранной\r\nвалюте; (В редакции Федерального закона от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n в) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы\r\nплатиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в\r\nлюбом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых\r\nизделий, а также лома таких изделий;\r\n г) природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды,\r\nсапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг,\r\nза исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и\r\nлома таких изделий.\r\n Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и\r\nприродных драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям\r\nи лому таких изделий устанавливаются Правительством Российской\r\nФедерации.\r\n 5. \"Резиденты\":\r\n а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в\r\nРоссийской Федерации, в том числе временно находящиеся за пределами\r\nРоссийской Федерации;\r\n б) юридические лица, созданные в соответствии с\r\nзаконодательством Российской Федерации, с местонахождением в\r\nРоссийской Федерации;\r\n в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими\r\nлицами, созданные в соответствии с законодательством Российской\r\nФедерации, с местонахождением в Российской Федерации;\r\n г) дипломатические и иные официальные представительства\r\nРоссийской Федерации, находящиеся за пределами Российской\r\nФедерации;\r\n д) находящиеся за пределами Российской Федерации филиалы и\r\nпредставительства резидентов, указанных в подпунктах \"б\" и \"в\"\r\nнастоящего пункта.\r\n 6. \"Нерезиденты\":\r\n а) физические лица, имеющие постоянное местожительство за\r\nпределами Российской Федерации, в том числе временно находящиеся в\r\nРоссийской Федерации;\r\n б) юридические лица, созданные в соответствии с\r\nзаконодательством иностранных государств, с местонахождением за\r\nпределами Российской Федерации;\r\n в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими\r\nлицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных\r\nгосударств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;\r\n г) находящиеся в Российской Федерации иностранные\r\nдипломатические и иные официальные представительства, а также\r\nмеждународные организации, их филиалы и представительства;\r\n д) находящиеся в Российской Федерации филиалы и\r\nпредставительства нерезидентов, указанных в подпунктах \"б\" и \"в\"\r\nнастоящего пункта.\r\n 7. \"Валютные операции\":\r\n а) операции, связанные с переходом права собственности и иных\r\nправ на валютные ценности, в том числе операции, связанные с\r\nиспользованием в качестве средства платежа иностранной валюты и\r\nплатежных документов в иностранной валюте;\r\n б) ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и\r\nпересылка из Российской Федерации валютных ценностей;\r\n в) осуществление международных денежных переводов;\r\n г) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте\r\nРоссийской Федерации. (Дополнен - Федеральный закон от 29.12.98 г.\r\nN 192-ФЗ)\r\n 8. Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в\r\nиностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и\r\nвалютные операции, связанные с движением капитала.\r\n 9. \"Текущие валютные операции\":\r\n а) переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации\r\nиностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа\r\nпо экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов\r\nинтеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов,\r\nсвязанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не\r\nболее 90 дней; (В редакции Федерального закона\r\nот 29.12.98 г. N 192-ФЗ)\r\n б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не\r\nболее 180 дней;\r\n в) переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации\r\nпроцентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям,\r\nкредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;\r\n г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из\r\nРоссийской Федерации, включающие:\r\n выплаты заработной платы, стипендий, пенсий, алиментов,\r\nгосударственных пособий, доплат и компенсаций, а также выплаты по\r\nвозмещению вреда, причиненного работникам в результате несчастных\r\nслучаев или профессиональных заболеваний при исполнении ими своих\r\nтрудовых обязанностей;\r\n оплату расходов, связанных с командированием работников за\r\nрубеж;\r\n платежи в связи с принятием наследства;\r\n платежи, связанные с погребением умершего;\r\n выплаты денежных компенсаций жертвам политических репрессий,\r\nчленам их семей и наследникам;\r\n оплату приобретения и строительства за пределами территории\r\nРоссийской Федерации зданий для нужд дипломатических\r\nпредставительств, консульских учреждений и постоянных\r\nпредставительств Российской Федерации при международных\r\nмежгосударственных (межправительственных) организациях;\r\n средства на содержание дипломатических и других официальных\r\nпредставительств государства за рубежом;\r\n платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями,\r\nплатежи, связанные с судебными и арбитражными издержками, платежи\r\nпо возмещению расходов арбитражным и административным органам, а\r\nтакже суммы государственной пошлины, уплаченные в связи с\r\nпроизведением указанных действий и рассмотрением дел в судах;\r\n плату за оказание адвокатом юридической помощи, включающую\r\nвыплату вознаграждения и компенсацию расходов, связанных с\r\nисполнением поручения; (Дополнен - Федеральный закон от 31.12.2002\r\nг. N 187-ФЗ)\r\n выплаты денежных средств на основании приговоров, решений и\r\nопределений судебных, следственных и других правоохранительных\r\nорганов;\r\n платежи за участие в международных конгрессах, симпозиумах,\r\nконференциях, спортивных и культурных мероприятиях, а также в\r\nдругих международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением\r\nзатрат на капиталовложения и других материальных затрат;\r\n плату за обучение граждан одного государства в образовательных\r\nучреждениях другого государства, лечение граждан одного государства\r\nв лечебно-профилактических учреждениях другого государства;\r\n выплату авторских вознаграждений;\r\n взносы в международные общественные объединения;\r\n расходы, связанные с гастролями артистов;\r\n иные валютные операции, перечень которых устанавливается\r\nПравительством Российской Федерации.\r\n (Подпункт в редакции Федерального закона\r\nот 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n 10. \"Валютные операции, связанные с движением капитала\":\r\n а) прямые инвестиции, то есть вложение в уставный капитал\r\nпредприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в\r\nуправлении предприятием;\r\n б) портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;\r\n в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения\r\nи иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по\r\nзаконодательству страны его местонахождения к недвижимому\r\nимуществу, а также иных прав на недвижимость;\r\n г) предоставление и получение отсрочки платежа на срок более\r\n90 дней по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов\r\nинтеллектуальной деятельности); (В редакции Федерального закона\r\nот 29.12.98 г. N 192-ФЗ)\r\n д) предоставление и получение финансовых кредитов на срок\r\nболее 180 дней;\r\n е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими\r\nвалютными операциями.\r\n 11. \"Уполномоченные банки\" - банки и иные кредитные\r\nучреждения, получившие лицензии Центрального банка Российской\r\nФедерации на проведение валютных операций.\r\n 12. \"Свободно конвертируемая валюта\" - иностранная валюта,\r\nуказанная в пункте 3 настоящей статьи, которая без ограничений\r\nобменивается на валюту другого иностранного государства при\r\nосуществлении текущих валютных операций. (Дополнен - Федеральный\r\nзакон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n 13. Для целей настоящего Закона отсчет сроков платежа при\r\nосуществлении расчетов, связанных с экспортом товаров, ведется с\r\nдаты фактического пересечения экспортируемыми товарами таможенной\r\nграницы Российской Федерации. (Дополнен - Федеральный закон\r\nот 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n\r\n Р а з д е л II. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ\r\n\r\n Статья 2. Защита валюты Российской Федерации\r\n\r\n 1. Расчеты между резидентами осуществляются в валюте\r\nРоссийской Федерации без ограничений.\r\n Расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской\r\nФедерации осуществляются в порядке, устанавливаемом Центральным\r\nбанком Российской Федерации. (Дополнен - Федеральный закон от\r\n29.12.98 г. N 192-ФЗ)\r\n 2. Порядок приобретения и использования в Российской Федерации\r\nвалюты Российской Федерации нерезидентами устанавливается\r\nЦентральным банком Российской Федерации в соответствии с законами\r\nРоссийской Федерации.\r\n 3. Вывоз и пересылка из Российской Федерации валюты Российской\r\nФедерации и ценных бумаг, выраженных в валюте Российской Федерации,\r\nа также ввоз и пересылка в Российскую Федерацию валюты Российской\r\nФедерации и ценных бумаг, выраженных в валюте Российской Федерации,\r\nосуществляются резидентами и нерезидентами в порядке,\r\nустанавливаемом Центральным банком Российской Федерации совместно с\r\nМинистерством финансов Российской Федерации и Государственным\r\nтаможенным комитетом Российской Федерации.\r\n 4. Сделки, заключенные в нарушение положений настоящего\r\nЗакона, являются недействительными. Лица, совершившие такие сделки,\r\nнесут уголовную, административную и иную ответственность в\r\nсоответствии с законодательством Российской Федерации.\r\n\r\n Статья 3. Право собственности на валютные ценности\r\n\r\n 1. Валютные ценности в Российской Федерации могут находиться в\r\nсобственности как резидентов, так и нерезидентов.\r\n В Российской Федерации право собственности на валютные\r\nценности защищается государством наряду с правом собственности на\r\nдругие объекты собственности.\r\n Виды обязательных платежей государству (налогов, сборов,\r\nпошлин и иных безвозмездных платежей) в иностранной валюте\r\nопределяются законами Российской Федерации.\r\n 2. Порядок совершения сделок с драгоценными металлами,\r\nприродными драгоценными камнями, а также жемчугом в Российской\r\nФедерации устанавливается Правительством Российской Федерации.\r\n\r\n Статья 4. Внутренний валютный рынок Российской Федерации\r\n\r\n 1. Резиденты имеют право покупать иностранную валюту на\r\nвнутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке и на цели,\r\nопределяемые Центральным банком Российской Федерации.\r\n 2. Покупка и продажа иностранной валюты в Российской Федерации\r\nпроизводятся через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом\r\nЦентральным банком Российской Федерации.\r\n Сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться\r\nнепосредственно между уполномоченными банками, а также через\r\nвалютные биржи, действующие в порядке и на условиях,\r\nустанавливаемых Центральным банком Российской Федерации.\r\n Покупка и продажа иностранной валюты минуя уполномоченные\r\nбанки не допускаются.\r\n 3. Заключенные в нарушение положений пунктов 1 и 2 настоящей\r\nстатьи сделки купли-продажи иностранной валюты являются\r\nнедействительными.\r\n 4. Центральный банк Российской Федерации в целях регулирования\r\nвнутреннего валютного рынка Российской Федерации может\r\nустанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от\r\nкурса ее продажи, а также проводить операции по покупке и продаже\r\nиностранной валюты.\r\n\r\n Статья 5. Счета резидентов в иностранной валюте\r\n\r\n 1. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в\r\nуполномоченных банках.\r\n Иностранная валюта, получаемая предприятиями (организациями) -\r\nрезидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в\r\nуполномоченных банках, если иное не установлено Центральным банком\r\nРоссийской Федерации.\r\n Валютная выручка от экспорта товаров, работ, услуг и\r\nрезультатов интеллектуальной деятельности в сумме, необходимой для\r\nисполнения обязательств резидентов по кредитным соглашениям с\r\nорганизациями-нерезидентами, являющимися агентами правительств\r\nгосударств - членов Организации экономического сотрудничества и\r\nразвития, может зачисляться резидентами, получившими\r\nсоответствующее разрешение Центрального банка Российской Федерации,\r\nна счета резидентов или третьих лиц в банках за пределами\r\nтерритории Российской Федерации. При этом резиденты освобождаются\r\nот обязательной продажи валютной выручки от экспорта товаров,\r\nработ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности в пределах\r\nсуммы, необходимой для исполнения обязательств резидентов по\r\nуказанным кредитным соглашениям. (Дополнен - Федеральный закон от\r\n31.12.2002 г. N 192-ФЗ)\r\n Указанные средства в иностранной валюте, зачисленные на счета\r\nрезидентов или третьих лиц в банках за пределами территории\r\nРоссийской Федерации, должны быть использованы для целей выполнения\r\nрезидентами своих обязательств, предусмотренных в абзаце третьем\r\nнастоящего пункта, либо переведены на валютные счета резидентов,\r\nоткрытые ими в уполномоченных банках. (Дополнен - Федеральный закон\r\nот 31.12.2002 г. N 192-ФЗ)\r\n 2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках\r\nза пределами Российской Федерации в случаях и на условиях,\r\nустанавливаемых Центральным банком Российской Федерации.\r\n Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте, не\r\nявляющейся свободно конвертируемой валютой, в банках за пределами\r\nтерритории Российской Федерации для расчетов по договорам\r\nмеждународного строительного подряда, заключенным с\r\nсубподрядчиками, выполняющими отдельные виды работ (услуг),\r\nрасчетов, связанных с закупкой необходимых для исполнения указанных\r\nдоговоров товаров, и расчетов с командированными специалистами -\r\nгражданами Российской Федерации, осуществляемых в соответствии с\r\nэтими договорами. Резиденты обязаны уведомить налоговые органы по\r\nместу своего учета об открытии указанных счетов на основании\r\nуказанных выше договоров и ежемесячно отчитываться перед указанными\r\nналоговыми органами о движении денежных средств на этих счетах с\r\nприложением банковских выписок по таким счетам. (Дополнен -\r\nФедеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n Для целей настоящего Закона под иностранной валютой, не\r\nявляющейся свободно конвертируемой валютой, понимается иностранная\r\nвалюта, указанная в пункте 3 статьи 1 настоящего Закона, которая не\r\nобменивается без ограничений на валюту другого иностранного\r\nгосударства при осуществлении текущих валютных операций. (Дополнен\r\n- Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n Отнесение иностранной валюты к иностранной валюте, не\r\nявляющейся свободно конвертируемой валютой, а также определение\r\nпорядка открытия указанных в абзаце втором настоящего пункта счетов\r\nи предоставления информации об этих счетах осуществляются\r\nЦентральным банком Российской Федерации. (Дополнен - Федеральный\r\nзакон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n 3. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов\r\nрезидентов в иностранной валюте устанавливает Центральный банк\r\nРоссийской Федерации.\r\n\r\n Статья 6. Валютные операции резидентов в Российской Федерации\r\n\r\n 1. Текущие валютные операции осуществляются резидентами без\r\nограничений.\r\n 2. Валютные операции, связанные с движением капитала,\r\nосуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным\r\nбанком Российской Федерации.\r\n При этом без ограничений осуществляются следующие валютные\r\nоперации: (Дополнен - Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n расчеты за экспорт товаров, указанных в разделах XVI, XVII,\r\nXIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности\r\nРоссийской Федерации, при условии, что срок возврата валютной\r\nвыручки от реализации этих товаров на экспорт не будет превышать\r\nтри года с даты фактического пересечения этими товарами таможенной\r\nграницы Российской Федерации; (Дополнен - Федеральный закон от\r\n31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n расчеты за производимые резидентами за пределами территории\r\nРоссийской Федерации строительные и подрядные работы, сроки платежа\r\nза которые в соответствии с условиями заключенных договоров\r\nпревышают 90 дней, при условии, что срок возврата валютной выручки\r\nза произведенные строительные и подрядные работы не будет превышать\r\nпять лет с даты заключения такого договора; (Дополнен - Федеральный\r\nзакон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n расчеты, связанные со взносами и выплатами по страхованию и\r\nперестрахованию, осуществляемыми в период срока действия\r\nсоответствующего договора, при условии, что срок действия\r\nуказанного договора не будет превышать пять лет с даты его\r\nзаключения; (Дополнен - Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n переводы физическим лицом - резидентом иностранной валюты в\r\nРоссийскую Федерацию и из Российской Федерации на сумму, не\r\nпревышающую 75 тысяч долларов США, осуществляемые в течение\r\nкалендарного года в целях приобретения физическим лицом -\r\nрезидентом прав на ценные бумаги, номинированные в иностранной\r\nвалюте, или в целях реализации физическим лицом - резидентом\r\nпринадлежащих ему прав на указанные ценные бумаги. Указанные\r\nпереводы осуществляются физическим лицом - резидентом через счет в\r\nуполномоченном банке, порядок открытия и ведения которого\r\nопределяется законодательством Российской Федерации. При переводе\r\nфизическим лицом - резидентом иностранной валюты для приобретения\r\nправ на ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте,\r\nуказанное лицо и уполномоченный банк, через который был совершен\r\nуказанный перевод, обязаны в течение 10 рабочих дней с даты\r\nосуществления такого перевода уведомить о состоявшемся переводе\r\nналоговый орган по месту учета осуществившего этот перевод\r\nфизического лица - резидента, приложив банковские выписки по\r\nуказанному счету. (Дополнен - Федеральный закон\r\nот 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n Порядок предоставления и получения резидентами отсрочки\r\nплатежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ,\r\nуслуг, результатов интеллектуальной деятельности), за исключением\r\nвалютных операций, указанных в абзацах третьем, четвертом и пятом\r\nнастоящего пункта, определяется Правительством Российской Федерации\r\nпо согласованию с Центральным банком Российской Федерации.\r\n(Дополнен - Федеральный закон от 29.12.98 г. N 192-ФЗ; в редакции\r\nФедерального закона от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n 3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и\r\nпересылать валютные ценности в Российскую Федерацию при соблюдении\r\nтаможенных правил.\r\n Порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую\r\nФедерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте,\r\nпринадлежащих резидентам, устанавливает Центральный банк Российской\r\nФедерации.\r\n Порядок обязательного ввоза и пересылки в Российскую Федерацию\r\nдрагоценных металлов, природных драгоценных камней, а также\r\nжемчуга, принадлежащих резидентам, определяет Правительство\r\nРоссийской Федерации.\r\n 4. Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за\r\nвалюту Российской Федерации на внутреннем валютном рынке Российской\r\nФедерации в порядке, предусмотренном статьей 4 настоящего Закона.\r\n 5. Обязательная продажа валютной выручки резидентов от\r\nэкспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной\r\nдеятельности) осуществляется в объеме, установленном Центральным\r\nбанком Российской Федерации, но не свыше 30 процентов суммы\r\nвалютной выручки. Обязательная продажа валютной выручки резидентов\r\nот экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной\r\nдеятельности) осуществляется через уполномоченные банки по\r\nрыночному курсу иностранных валют к валюте Российской Федерации на\r\nвнутреннем валютном рынке Российской Федерации не позднее чем через\r\nсемь календарных дней со дня поступления указанной валютной выручки\r\nв соответствии с порядком, устанавливаемым Центральным банком\r\nРоссийской Федерации. (В редакции Федерального закона\r\nот 07.07.2003 г. N 116-ФЗ)\r\n Льготы по порядку обязательной продажи валютной выручки\r\nрезидентов от экспорта товаров (работ, услуг, результатов\r\nинтеллектуальной деятельности), установленному настоящим пунктом, а\r\nтакже освобождение резидентов от обязательной продажи валютной\r\nвыручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов\r\nинтеллектуальной деятельности) устанавливаются настоящим Законом.\r\n Порядок обязательной продажи резидентами поступлений\r\nиностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской\r\nФедерации устанавливается Президентом Российской Федерации.\r\n (Пункт в редакции Федерального закона\r\nот 08.08.2001 г. N 130-ФЗ)\r\n 6. Физические лица - резиденты имеют право переводить,\r\nвывозить и пересылать из Российской Федерации ранее переведенные,\r\nввезенные или пересланные в Российскую Федерацию валютные ценности\r\n(за исключением наличной иностранной валюты) в пределах, указанных\r\nв таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их\r\nперевод, ввоз или пересылку в Российскую Федерацию, в порядке,\r\nустановленном Центральным банком Российской Федерации совместно с\r\nГосударственным таможенным комитетом Российской Федерации.\r\n Физические лица - резиденты имеют право пересылать из\r\nРоссийской Федерации наличную иностранную валюту в порядке,\r\nустановленном Центральным банком Российской Федерации совместно с\r\nГосударственным таможенным комитетом Российской Федерации.\r\n (Пункт в редакции Федерального закона\r\nот 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 7. Физические лица - резиденты могут единовременно вывозить из\r\nРоссийской Федерации при соблюдении положений пункта 10 настоящей\r\nстатьи наличную иностранную валюту в сумме, не превышающей в\r\nэквиваленте 10 000 (десять тысяч) долларов США. При этом не\r\nтребуется представление таможенным органам Российской Федерации\r\nдокументов, подтверждающих, что вывозимая наличная иностранная\r\nвалюта была ранее переведена, ввезена или переслана в Российскую\r\nФедерацию или приобретена в Российской Федерации. (В редакции\r\nФедерального закона от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 8. Помимо суммы наличной иностранной валюты, указанной в\r\nпункте 7 настоящей статьи, физические лица - резиденты имеют право\r\nпри соблюдении положений пункта 10 настоящей статьи вывозить из\r\nРоссийской Федерации ранее ввезенную в Российскую Федерацию\r\nналичную иностранную валюту в пределах суммы, указанной в\r\nтаможенной декларации, подтверждающей ее ввоз в Российскую\r\nФедерацию. (Дополнен - Федеральный закон от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 9. Единовременный вывоз из Российской Федерации физическими\r\nлицами - резидентами наличной иностранной валюты в сумме,\r\nпревышающей в эквиваленте 10 000 (десять тысяч) долларов США, не\r\nдопускается, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8\r\nнастоящей статьи. (Дополнен - Федеральный закон\r\nот 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 10. При единовременном вывозе из Российской Федерации\r\nфизическими лицами - резидентами наличной иностранной валюты в\r\nсумме, не превышающей в эквиваленте 3 000 (три тысячи) долларов\r\nСША, вывозимая наличная иностранная валюта не подлежит\r\nдекларированию таможенному органу Российской Федерации.\r\n При единовременном вывозе из Российской Федерации физическими\r\nлицами - резидентами наличной иностранной валюты в сумме,\r\nпревышающей в эквиваленте 3 000 (три тысячи) долларов США,\r\nвывозимая наличная иностранная валюта подлежит декларированию\r\nтаможенному органу Российской Федерации путем подачи письменной\r\nтаможенной декларации.\r\n (Пункт дополнен - Федеральный закон от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n\r\n Статья 6-1. Выдача разрешения резиденту\r\n\r\n 1. Рассмотрение вопроса о выдаче резиденту разрешения,\r\nтребуемого в соответствии с валютным законодательством,\r\nосуществляется органами валютного контроля в пределах их\r\nкомпетенции в двухмесячный срок с даты подачи заявления о выдаче\r\nуказанного разрешения.\r\n 2. В случае непредставления резидентом полного комплекта\r\nдокументов, требуемого в соответствии с установленным порядком,\r\nорган валютного контроля в течение одного месяца с даты подачи\r\nрезидентом заявления о выдаче разрешения обязан запросить у него\r\nнедостающие документы, которые должны быть представлены резидентом\r\nне позднее 10 дней с даты получения запроса.\r\n 3. Не позднее двух месяцев с даты подачи резидентом заявления\r\nо выдаче разрешения орган валютного контроля обязан выдать\r\nрезиденту соответствующее разрешение либо представить\r\nмотивированный отказ в выдаче такого разрешения.\r\n (Статья дополнена - Федеральный закон\r\nот 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n\r\n Статья 7. Счета нерезидентов в иностранной валюте\r\n и в валюте Российской Федерации\r\n\r\n 1. Нерезиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в\r\nвалюте Российской Федерации в уполномоченных банках.\r\n 2. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов\r\nнерезидентов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации\r\nустанавливает Центральный банк Российской Федерации.\r\n\r\n Статья 8. Валютные операции нерезидентов в Российской\r\n Федерации\r\n\r\n 1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить\r\nи пересылать валютные ценности в Российскую Федерацию при\r\nсоблюдении таможенных правил.\r\n 2. Нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную\r\nвалюту за валюту Российской Федерации в порядке, устанавливаемом\r\nЦентральным банком Российской Федерации.\r\n 3. Физические лица - нерезиденты имеют право переводить,\r\nвывозить и пересылать из Российской Федерации ранее переведенные,\r\nввезенные или пересланные в Российскую Федерацию валютные ценности\r\n(за исключением наличной иностранной валюты) в пределах, указанных\r\nв таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их\r\nперевод, ввоз или пересылку в Российскую Федерацию, в порядке,\r\nустановленном Центральным банком Российской Федерации совместно с\r\nГосударственным таможенным комитетом Российской Федерации.\r\n Физические лица - нерезиденты имеют право пересылать из\r\nРоссийской Федерации наличную иностранную валюту в порядке,\r\nустановленном Центральным банком Российской Федерации совместно с\r\nГосударственным таможенным комитетом Российской Федерации.\r\n (Пункт в редакции Федерального закона\r\nот 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 4. Физические лица - нерезиденты могут единовременно вывозить\r\nиз Российской Федерации при соблюдении положений пункта 7 настоящей\r\nстатьи наличную иностранную валюту в сумме, не превышающей в\r\nэквиваленте 10 000 (десять тысяч) долларов США. При этом не\r\nтребуется представление таможенным органам Российской Федерации\r\nдокументов, подтверждающих, что вывозимая наличная иностранная\r\nвалюта была ранее переведена, ввезена или переслана в Российскую\r\nФедерацию или приобретена в Российской Федерации. (В редакции\r\nФедерального закона от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 5. Помимо суммы наличной иностранной валюты, указанной в\r\nпункте 4 настоящей статьи, физические лица - нерезиденты имеют\r\nправо при соблюдении положений пункта 7 настоящей статьи вывозить\r\nиз Российской Федерации ранее ввезенную в Российскую Федерацию\r\nналичную иностранную валюту в пределах суммы, указанной в\r\nтаможенной декларации, подтверждающей ее ввоз в Российскую\r\nФедерацию. (Дополнен - Федеральный закон от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 6. Единовременный вывоз из Российской Федерации физическими\r\nлицами - нерезидентами наличной иностранной валюты в сумме,\r\nпревышающей в эквиваленте 10 000 (десять тысяч) долларов США, не\r\nдопускается, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 5\r\nнастоящей статьи. (Дополнен - Федеральный закон\r\nот 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n 7. При единовременном вывозе из Российской Федерации\r\nфизическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты в\r\nсумме, не превышающей в эквиваленте 3 000 (три тысячи) долларов\r\nСША, вывозимая наличная иностранная валюта не подлежит\r\nдекларированию таможенному органу Российской Федерации.\r\n При единовременном вывозе из Российской Федерации физическими\r\nлицами - нерезидентами наличной иностранной валюты в сумме,\r\nпревышающей в эквиваленте 3 000 (три тысячи) долларов США,\r\nвывозимая наличная иностранная валюта подлежит декларированию\r\nтаможенному органу Российской Федерации путем подачи письменной\r\nтаможенной декларации.\r\n (Пункт дополнен - Федеральный закон от 27.02.2003 г. N 28-ФЗ)\r\n\r\n Статья 9. Центральный банк Российской Федерации\r\n как орган валютного регулирования\r\n\r\n 1. Центральный банк Российской Федерации является основным\r\nорганом валютного регулирования в Российской Федерации.\r\n 2. Центральный банк Российской Федерации в рамках настоящего\r\nЗакона:\r\n а) определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации\r\nиностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;\r\n б) издает нормативные акты, обязательные к исполнению в\r\nРоссийской Федерации резидентами и нерезидентами;\r\n в) проводит все виды валютных операций;\r\n г) устанавливает правила проведения резидентами и\r\nнерезидентами в Российской Федерации операций с иностранной валютой\r\nи ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения\r\nнерезидентами в Российской Федерации операций с валютой Российской\r\nФедерации и ценными бумагами в валюте Российской Федерации;\r\n д) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и\r\nпересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг\r\nв иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и\r\nусловия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках\r\nза пределами Российской Федерации;\r\n е) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным\r\nкредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает\r\nтакие лицензии;\r\n ж) устанавливает единые формы учета, отчетности, документации\r\nи статистики валютных операций, в том числе уполномоченными\r\nбанками, а также порядок и сроки их представления;\r\n з) готовит и публикует статистику валютных операций Российской\r\nФедерации по принятым международным стандартам;\r\n и) выполняет другие функции, предусмотренные настоящим\r\nЗаконом.\r\n\r\n Р а з д е л III. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ\r\n\r\n Статья 10. Цель и направления валютного контроля\r\n\r\n 1. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения\r\nвалютного законодательства при осуществлении валютных операций.\r\n 2. Основными направлениями валютного контроля являются:\r\n а) определение соответствия проводимых валютных операций\r\nдействующему законодательству и наличия необходимых для них\r\nлицензий и разрешений;\r\n б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной\r\nвалюте перед государством, а также обязательств по продаже\r\nиностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской\r\nФедерации;\r\n в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;\r\n г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по\r\nвалютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте\r\nРоссийской Федерации.\r\n\r\n Статья 11. Органы валютного контроля и агенты валютного\r\n контроля\r\n\r\n 1. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется\r\nПравительством Российской Федерации, органами валютного контроля и\r\nагентами валютного контроля в соответствии с законодательством\r\nРоссийской Федерации.\r\n 2. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются\r\nЦентральный банк Российской Федерации, федеральные органы\r\nисполнительной власти в пределах компетенции, установленной\r\nфедеральными законами, а также федеральный орган исполнительной\r\nвласти, уполномоченный Правительством Российской Федерации.\r\n 3. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки,\r\nподотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также\r\nорганизации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти,\r\nв соответствии с законодательством Российской Федерации.\r\n 4. Контроль за совершением валютных операций кредитными\r\nорганизациями и валютными биржами осуществляет Центральный банк\r\nРоссийской Федерации.\r\n 5. Контроль за совершением валютных операций резидентами и\r\nнерезидентами, не являющимися кредитными организациями или\r\nвалютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции\r\nфедеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами\r\nвалютного контроля, и агенты валютного контроля.\r\n 6. Правительство Российской Федерации обеспечивает\r\nразграничение функций и взаимодействие федеральных органов\r\nисполнительной власти в области валютного контроля, а также их\r\nвзаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.\r\n 7. Центральный банк Российской Федерации осуществляет\r\nвзаимодействие с другими органами валютного контроля в пределах их\r\nкомпетенции и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных\r\nбанков как агентов валютного контроля.\r\n (Статья в редакции Федерального закона\r\nот 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)\r\n\r\n Статья 12. Полномочия органов и агентов валютного контроля\r\n\r\n 1. Органы валютного контроля в пределах своей компетенции\r\nиздают нормативные акты, обязательные к исполнению всеми\r\nрезидентами и нерезидентами в Российской Федерации.\r\n 2. Органы и агенты валютного контроля в пределах своей\r\nкомпетенции:\r\n а) осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации\r\nрезидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием\r\nэтих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а\r\nтакже за соблюдением ими актов органов валютного контроля;\r\n б) проводят проверки валютных операций резидентов и\r\nнерезидентов в Российской Федерации.\r\n 3. Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета,\r\nотчетности и документации по валютным операциям резидентов и\r\nнерезидентов.\r\n\r\n Статья 13. Права и обязанности резидентов и нерезидентов\r\n\r\n 1. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской\r\nФедерации валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие\r\nоперации с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте\r\nРоссийской Федерации, имеют право:\r\n а) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и\r\nагентами валютного контроля;\r\n б) обжаловать действия агентов валютного контроля\r\nсоответствующим органам валютного контроля, а также действия\r\nорганов валютного контроля в порядке, установленном\r\nзаконодательством Российской Федерации;\r\n в) на другие права, установленные настоящим Законом и иными\r\nзаконодательными актами Российской Федерации.\r\n 2. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской\r\nФедерации валютные операции, а также нерезиденты, осуществляющие\r\nоперации с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте\r\nРоссийской Федерации, обязаны:\r\n а) представлять органам и агентам валютного контроля все\r\nзапрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных\r\nопераций;\r\n б) представлять органам и агентам валютного контроля\r\nобъяснения в ходе проведения ими проверок, а также по их\r\nрезультатам;\r\n в) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки,\r\nпроизведенной органами и агентами валютного контроля, представлять\r\nписьменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;\r\n г) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими\r\nвалютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет;\r\n д) выполнять требования (предписания) органов валютного\r\nконтроля об устранении выявленных нарушений;\r\n е) выполнять другие обязанности, установленные\r\nзаконодательством Российской Федерации.\r\n\r\n Статья 14. Ответственность за нарушение валютного\r\n законодательства\r\n\r\n 1. Лица, виновные в нарушении валютного законодательства,\r\nнесут уголовную, административную, гражданско-правовую и иную\r\nответственность в соответствии с законодательством Российской\r\nФедерации.\r\n 2. Повторное нарушение валютного законодательства, а также\r\nневыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов\r\nвалютного контроля является основанием для приостановления действия\r\nлицензий и разрешений, выданных органами валютного контроля\r\nрезидентам, включая уполномоченные банки, или нерезидентам, либо\r\nдля лишения их таких лицензий и разрешений.\r\n 3. Все полученное резидентами, включая уполномоченные банки, и\r\nнерезидентами по недействительным в силу настоящего Закона сделкам,\r\nа также все необоснованно приобретенное не по сделке, а в\r\nрезультате незаконных действий подлежит взысканию в доход\r\nгосударства.\r\n (Статья в редакции Федерального закона\r\nот 30.12.2001 г. N 196-ФЗ)\r\n\r\n Статья 15. Права и обязанности должностных лиц органов и\r\n агентов валютного контроля. Обжалование действий\r\n должностных лиц органов валютного контроля\r\n\r\n 1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в\r\nпределах компетенции этих органов имеют право:\r\n а) проверять все документы, связанные с осуществлением ими\r\nфункций валютного контроля, получать необходимые объяснения,\r\nсправки и сведения по вопросам, возникающим при проверках, а также\r\nизымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного\r\nзаконодательства;\r\n б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках\r\nв случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и\r\nинформации;\r\n в) приостанавливать действие или лишать резидентов, включая\r\nуполномоченные банки, а также нерезидентов лицензий и разрешений на\r\nправо осуществления валютных операций;\r\n г) на другие права, предусмотренные законодательством\r\nРоссийской Федерации.\r\n 2. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица\r\nобязаны сохранять ставшую им известной при выполнении функций\r\nвалютного контроля коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.\r\n 3. Органы валютного контроля и их должностные лица в случае\r\nненадлежащего осуществления возложенных на них обязанностей могут\r\nпривлекаться к ответственности в порядке, предусмотренном\r\nзаконодательством Российской Федерации.\r\n\r\n\r\n Президент Российской Федерации Б.Ельцин\r\n\r\n Москва, Дом Советов России\r\n 9 октября 1992 года\r\n N 3615-I\r\n
" }